W Niemczech upadłość konsumencka może zostać ogłoszona przez osoby fizyczne, które nie są w stanie spłacić swoich długów. Jest to ważna strategia dla osób, które znajdują się w trudnej sytuacji finansowej i chcą wyjść na prostą. Jednak decyzja o ogłoszeniu upadłości konsumenckiej wymaga
Brak spłaty raty kredytu, brak spłaty zobowiązań wobec ZUS, urzędu skarbowego, kontrahentów, elektrowni, itp. - te zagadnienia zna większość osób, które popadły w kłopoty finansowe. W momencie, gdy znajdziemy się w spirali zadłużenia, do głowy przychodzą najczarniejsze myśli. Zamiast skupiać się na wyjściu z sytuacji, ludzie - wbrew swoim intencjom - zadłużają się coraz bardziej. W takiej sytuacji niejednokrotnie jedynym wyjściem jest ogłoszenie bankructwa osobistego. Niestety, polska nowelizacja ustawy o upadłości konsumenckiej, która weszła w życie wraz z początkiem 2015 r. dalej niewiele zmienia - osoba, która popadła w długi przez działalność gospodarczą nadal nie może z niej skorzystać. Ta droga zamknięta jest również dla osób, które próbowały się ratować np. kredytem konsolidacyjnym - w oczach sądu jest to zawieranie kolejnych zobowiązań finansowych w sytuacji, w której jesteśmy świadomi utraty swojej płynności okresie od 2009 r. do 2015 r. status bankruta nadano nie więcej niż 100 osobom. Wydanie wyroku w Polsce zwykle trwa latami. Długość postępowania upadłościowego konsumenckiego w Polsce wraz z okresem restrykcji może wynieść nawet powyżej 5 lat. W tym okresie każdy dochód lub posiadane dobro materialne osoby po nadaniu statusu bankruta może zostać pomniejszone w celu zaspokojenia nie muszą jednak ogłaszać upadłości konsumenckiej w Polsce - mogą skorzystać z przychylniejszego prawa dowolnego kraju członkowskiego Unii Europejskiej np. Anglii i ogłosić upadłość konsumencką na jego terenie. Taki wyrok, otrzymany na terenie dowolnego państwa członkowskiego Unii Europejskiej skutkuje umorzeniem długów w każdym innym państwie Wspólnoty. Sądy w Wielkiej Brytanii nadają status bankruta około 200 osobom DZIENNIE! A cała procedura w sprzyjających okolicznościach może zająć nawet 12 miesięcy - po tym czasie dłużnik pozbywa się swoich długów i staje się wolnym człowiekiem z nowymi perspektywami na życie. Ogłoś upadłość w Anglii, żyj dalej w Polsce - my Ci w tym pomożemy od A do Z. Europejskie Centrum Postępowań Upadłościowych pomaga swoim klientom skorzystać z tego rozwiązania. Jeżeli jesteś zainteresowany ogłoszeniem upadłości konsumenckiej na terenie Wielkiej Brytanii wejdź na stronę i sprawdź, jak możemy Ci pomóc.
Upadłość konsumencka może być trudnym, ale niezbędny krokiem w odzyskaniu kontroli nad swoim życiem finansowym. Decyzja o ogłoszeniu upadłości nie jest łatwa, ale może dać Ci szansę na odzyskanie poczucia finansowego bezpieczeństwa. Osoba, która popadła w długi i ma liczne zobowiązania wobec urzędu skarbowego. ZUS-u, wierzycieli i banków zwykle pomysłu o indywidualnej sytuacji stale i wyszukuje nowe sposoby na to, żeby wydostać się ze indywidualnej sytuacji. Najczęściej niestety z takiego myślenia wychodzi jedno – jeszcze większe zadłużanie się. Rozwiązaniem z sytuacji mogłoby ogłoszenie upadłości konsumenckiej, jednak w Polsce osoby, które dorobiły się długów na prowadzeniu działalności gospodarczej nie mogą z tego korzystać. Nie zmieniła tego dosłownie nowelizacja ustawy o upadłości konsumenckiej, która weszła w życie w 2015 roku. Bankructwo firmy jednoosobowej w Polsce jest praktycznie niemożliwe do przeprowadzenia. Przy tym, upadłość konsumencka nie ma możliwość zostać w Polsce zawarta nawet wówczas, gdy nie prowadziliśmy firmy. Sąd odmówi nam ogłoszenia upadłości kiedy przykładowo korzystaliśmy z kredytu konsolidacyjnego. W świetle polskiego prawa, opracowywanego w wielu przypadkach przez osoby, które nigdy nie powinny znaleźć się w rządzie, bo nie miały do czynienia dosłownie z zakładaniem własnego konta bankowego, osoba, która zaciągnęła taki kredyt konsolidacyjny to osoba, która „zaciągnęła kolejne ustalenie finansowe, mimo że miała już świadomość prywatnej złej sytuacji“. To wszystko stwarza, że stale powiększająca się liczba osób decyduje się na to, by ogłosić upadłość w Anglii, gdzie przepisy są kategorycznie bardziej zbliżone do realiów życia i ustanawiane przez fachowców. Upadłość konsumencka w Polsce jest to omal utopia. Dotychczas, w ciągu paru alt, gdy takie przedsięwzięcie jest możliwe, ogłosiło ją zaledwie sto osób. Sprawdź również: bankructwo osoby fizycznej. W związku z tym nasuwa się pytanie – jak wygląda upadłość konsumencka a zadłużenie w ZUS i Urzędzie Skarbowym? Zobowiązania niepodlegające umorzeniu w upadłości konsumenckiej Ustawa Prawo upadłościowe w art. 491(21) zawiera zamknięty katalog zobowiązań, które nie mogą zostać umorzone w postępowaniu upadłościowym. Do czasu całkowitego wyjścia Wielkiej Brytanii z Unii Europejskiej można korzystać z możliwości ogłoszenia upadłości konsumenckiej w Anglii lub Walii. Wielu Polaków, zwłaszcza tych, którzy mają kredyty we frankach szwajcarskich, decyduje się na to z uwagi na mniej skomplikowaną, krótszą niż w kraju i bardziej przyjazną dla dłużnika procedurę. Przed podjęciem decyzji warto jednak zapoznać się z sytuacjami, które mogą być dla dłużnika kłopotliwe, a niekiedy uniemożliwić przeprowadzenie postępowania interesów życiowych (COMI)Angielskie prawo upadłościowe uchodzące za najbardziej liberalne w Europie spowodowało, że na Wyspy Brytyjskie zaczęli masowo przybywać dłużnicy z wielu krajów członkowskich Unii Europejskiej, często jedynie w celu ogłoszenia upadłości. Na rynku angielskim zaczęły powstawać firmy doradcze, oferujące swoją pomoc w szybkim i skutecznym ogłoszeniu upadłości. Niektóre z nich nawet reklamowały powodzenie przedsięwzięcia po zaledwie trzykrotnym odwiedzeniu ogłoszenie upadłości w Anglii nie jest możliwe bez posiadania tam ośrodka interesów życiowych (COMI – Centre of Main Interests). W tym aspekcie prawo angielskie respektuje unijne Rozporządzenie 1346/2000, wskazujące jednoznacznie, że sądem, właściwym do ogłoszenia upadłości, jest sąd w kraju, w którym znajduje się COMI dłużnika, niezależnie od jego obywatelstwa. Sądy angielskie, w związku z gwałtownym wzrostem liczby wniosków o ogłoszenie upadłości, składanych przez dłużników, niebędących obywatelami brytyjskimi, zaczęły bardzo szczegółowo i wnikliwie badać te wnioski pod kątem COMI. W rezultacie sporo wniosków zostało oddalonych z uwagi na niewystarczające przesłanki w tym to zrobić?Dla skutecznego przeprowadzenia postępowania upadłościowego w Anglii lub Walii przeniesienie COMI do Wielkiej Brytanii jest warunkiem koniecznym. Oznacza to, że dłużnik powinien tam faktycznie zamieszkać, podjąć pracę, uzyskać NIN (National Insurance Number – numer ubezpieczenia społecznego) nadawany przez HM Revenue and Customs, otworzyć rachunek bankowy i zacząć odprowadzać podatki. Dla sądu dowodami są dokumenty potwierdzające ten stan: umowa o pracę, umowa najmu mieszkania, historia rachunku bankowego, numer NIN. Ale i tu dłużnika może czekać pułapka. Otóż sąd może zakwestionować COMI, jeżeli rodzina dłużnika (współmałżonek, dzieci) pozostała w poprzednim miejscu zamieszkania, bowiem może uznać przeniesienie się dłużnika za negatywną jest również posiadanie wszystkich wierzycieli w poprzednim miejscu (aczkolwiek nie jest to czynnik decydujący), korzystanie z tamtejszego adresu do korespondencji bądź uzyskiwanie tam stałych dochodów, np. z wynajmu nieruchomości. Zasadą jest bowiem, że można mieć tylko jedno ponadto pamiętać, że jeżeli dłużnik prowadzi działalność gospodarczą, dla ustalenia COMI istotne jest rzeczywiste miejsce jej prowadzenia, nie zaś zamieszkania dłużnika, mimo że zarejestrował on firmę w Wielkiej Brytanii. Sąd weźmie pod uwagę siedzibę zarządu firmy. Z kolei, jeżeli właściciel firmy mieszka nadal w Polsce, dla polskiego sądu mogłoby to oznaczać posiadanie w kraju filii firmy angielskiej, co byłoby podstawą do wszczęcia wtórnego postępowania upadłościowego w prawda prawo angielskie (Insolvency Act 1986) nie precyzuje długości okresu posiadania COMI, niezbędnego do uzyskania możliwości złożenia wniosku o upadłość konsumencką, jednak sądy zwyczajowo przyjmują, że jest to co najmniej 6 miesięcy przed datą złożenia upadłościNiewątpliwie liberalne przepisy i bardziej przyjazne formalności, ale przede wszystkim szansa pozbycia się zadłużenia w Polsce są powodami, dla których tylu Polaków decyduje się na ogłoszenie upadłości konsumenckiej w Anglii. Jednak nie jest to rozwiązanie, które nie pozostawia żadnych śladów. Przeciwnie, konsekwencje mogą być dotkliwe i długotrwałe. I tak:Upadły nie będzie mógł pracować w zawodach związanych z finansami i bankowością; co więcej, niektóre firmy w ogóle nie zatrudniają osób, które ogłosiły upadłość konsumencką,Cały majątek upadłego, również ten pozostały poza Anglią, będzie badany i sukcesywnie licytowany w celu zaspokojenia roszczeń wierzycieli,Upadły w dalszym ciągu zobowiązany jest do spłacania kredytu studenckiego, zapłaty grzywien i mandatów, regularnego płacenia alimentów,Syndyk stale kontroluje dochody upadłego i ich wzrost skutkuje ustanowieniem IPA (Income Pay Agreement – plan spłaty), co wydłuży czas trwania postępowania upadłościowego z jednego roku do trzech lat,Upadły zobowiązany jest do poniesienia opłat sądowych, usług prawnych i wynagrodzenia syndyka,Nazwisko upadłego zostanie podane do wiadomości publicznej w Internecie i w The London Gazette,Upadły, jeżeli zamierza się ubiegać o nadanie obywatelstwa brytyjskiego, będzie musiał ujawnić, pod rygorem odrzucenia wniosku, fakt ogłoszenia upadłości konsumenckiej. Upadłość konsumencka i plan spłaty to kwestie, które nierozerwalnie się ze sobą wiążą. Sąd określając plan spłaty długu, zaznacza, w jakim czasie i zakresie dłużnik jest zobowiązany do spłacenia zobowiązania i jaka ich część może zostać umorzona po skutecznym wykonaniu tego planu. To sąd upadłościowy określa

Osoby, które mają zbyt bardzo dużo długów w stosunku do swoich sposobów zarobkowych, w znaczącej liczbie sytuacji szukają możliwości ogłoszenia upadłości konsumenckiej, która pozbawia dłużnika jego balastu. Liczba osób z takimi rozterkami rośnie w znacznym stopniu wyjątkowo po kryzysie, gdy wiele gospodarstw domowych stanęło przed obowiązkiem ratowania się z opresji. Ogłoszenie upadłości konsumenckiej z pewnością nie jest jednoznacznym prezentem, bo wiąże się z kilkoma nieprzyjemnymi konsekwencjami. Jednakże dla wielu osób, które posiadają niesamowite długi, może być to jedyna droga uwolnienia się od pukających wciąż do drzwi komorników. W Internecie istnieje pełno ofert od osób, które pomagają przejść przez upadłość w Anglii. Zanim jednakże skorzystamy z takiej formy pozbycia się odpowiedzialności za zaciągnięte na swoje nazwisko długów, trzeba zorientować się czym są wspomniane konsekwencje ogłoszenia upadłości konsumenckiej. Po pierwsze, efektywne bankructwo firmy jednoosobowej nie w każdej chwili jest możliwe, dlatego mężczyźni i kobiety, które oferują on-line swoje usługi polegające na bankrutowaniu za granicą nie za każdym razem są w stanie dotrzymać danej obietnicy. Dlaczego decydujemy się na ogłoszenie upadłości konsumenckiej za granicą? Jest tak głównie dlatego, że bankructwo firmy jednoosobowej jest kategorycznie łatwiejsze do przeprowadzenia oprócz granicami naszego kraju. W Polsce upadłość konsumencka jest możliwa właściwie dopiero od mniej więcej trzech lat, co samo w sobie mówi o jakości naszego systemu, który z założenia powinien pozwalać ludziom wychodzić z ichniejszym problemów życiowych. Zobacz także: upadłość firmy. Category: Finanse i bankowość Tagi: długi, upadłość, zadłużenie

Powinien posiadać status konsumenta. Jak sama nazwa wskazuje upadłość konsumencką, może ogłosić osoba fizyczna nieprowadząca indywidulanej działalności gospodarczej. Co oznacza, że warunkiem ogłoszenia upadłości konsumenckiej przez przedsiębiorcę jest uprzednie zamknięcie działalności gospodarczej. Po likwidacji
W większości państw Unii Europejskie funkcjonuje instytucja upadłości konsumenckiej. Przyjrzyjmy się bliżej Wielkiej Brytanii – a właściwie Anglii i Walii, ponieważ w Szkocji obowiązują odrębne przepisy. W tym miejscu należałoby wyjaśnić pewne pojęcia i nieporozumienia wynikające z różnic językowych. W języku angielskim upadłość konsumencka to „bankruptcy” czyli słowo kojarzone z polskim „bankructwem”. W przypadku upadłości firm i spółek używamy określenia „winding up”. Chcemy zaznaczyć, że na naszej stronie – niezależnie od tego, czy używamy słowa „bankructwo” czy upadłość” – mamy na myśli tylko i wyłącznie upadłość konsumencką osoby fizycznej. Zacznijmy od wniosku o bankructwo osobiste (ang. Bankruptcy Petition). Od lat obowiązuje ujednolicona forma wniosku i tylko ten wniosek jest w sadzie składany. Nie ma potrzeby dołączania do niego żadnych dodatkowych dokumentów. Wniosek o upadłość konsumencką może złożyć osoba pracująca, bezrobotna lub prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą. Sam wniosek jest dosyć skomplikowany, ale osoba specjalizująca się w postępowaniu upadłościowym bez problemu da sobie z nim radę. Opłata też jest stała i od ok. 3 lat wynosi 700 funtów. W niej zawarta jest opłata sądowa oraz opłata kosztów postępowania syndyka (ang. Official Receiver). Podjęcie decyzji o przyznanie bankructwa zajmuje sądowi 1 – 4 godz. i z reguły każdy wnioskodawca w tym samym dniu, w którym złożył wniosek, wychodzi z sądu jako bankrut. Jednakże sąd ma prawo w każdym przypadku, przed podjęciem decyzji, zarządzić wykonanie dodatkowych czynności (np: pisemne zawiadomienie wszystkich wierzycieli o złożeniu wniosku o upadłość. W takim przypadku termin rozprawy zostaje przełożony na późniejszy termin). Po ok. 2 tygodniach od uzyskania sądowej decyzji (wyroku) o bankructwie, upadły zostaje wezwany na rozmowę z syndykiem a raczej z jednym z pracowników biura syndyka. Podczas wywiadu pytany jest głównie o przyczyny powstania zadłużenia oraz o powody, dla których nie widzi już żadnych szans na spłacenie swoich wierzytelności. Znamienne jest to, że pracownicy biur syndyków w UK to osoby miłe i uprzejme a sam dłużnik traktowany jest jak każdy inny członek społeczeństwa. Osoba przeprowadzająca wywiad nie ma prawa wyrażać jakichkolwiek oznak lekceważenia lub tym bardziej pogardy w stosunku do osoby zadłużonej. Jej zadaniem jest ocena stanu majątkowego bankruta oraz udzielenie wszelkiej pomocy w całej procedurze bankructwa osobistego. Po przeprowadzeniu wywiadu, syndyk wysyła do wszystkich wierzycieli oficjalną informację o upadłości dłużnika, wzywa ich do zgłaszania wierzytelności oraz przedstawia ewentualne możliwości zaspokojenia ich roszczeń z masy upadłościowej. Przy ocenie majątku nie są brane pod uwagę żadne przedmioty osobiste dłużnika. Dla angielskiego syndyka nie jest również majątkiem telewizor, wieża hifi, system kina domowego czy laptop. W UK takie przedmioty traktowane są jako sprzęt niezbędny do codziennego życia i jako taki nie może być zajęty przez syndyka. Bankrut może również zatrzymać pojazd o wartości nie przekraczającej 1000 funtów lub nawet droższy, jeżeli jest on niezbędny do wykonywania pracy. Syndyk jest głównie zainteresowany nieruchomościami, gotówką, akcjami, obligacjami oraz wszelkimi luksusowymi przedmiotami, bez których bankrut może prowadzić normalne życie. Brytyjskie przepisy o bankructwie osobistym, zawarte w Insolvency Act 1986, nie przewidują automatycznego planu spłaty wierzycieli. Plan spłaty ma zastosowanie tylko wtedy, kiedy dłużnik zarabia na tyle dużo, że jest w stanie pokryć swoje niezbędne do życia wydatki oraz wydatki związane z utrzymaniem najbliższej rodziny i po ich opłaceniu zostaje mu jakaś nadwyżka finansowa. W takim przypadku syndyk ma prawo wyznaczyć maksymalnie 3-letni plan spłaty. Bankrut będzie zobowiązany do wpłaty na konto syndyka kwoty pozostałej po pokryciu wszystkich, niezbędnych do życia wydatków. Przy ewentualnej zmianie sytuacji finansowej na gorszą, umowa może zostać zmieniona lub zawieszona. Brytyjski system prawny przewiduje jednoroczny okres tzw. restrykcji czyli czyli okres postepowania upadłościowego. Oznacza to, że przez 1 rok bankrut nie może wykonywać niektórych zawodów, nie może zasiadać w zarządzie spółki z (Ltd) oraz nie może zajmować niektórych stanowisk państwowych. Nie wolno mu zaciągać żadnych nowych zobowiązań finansowych bez zgody syndyka. Również przez 1 rok jego dochody są kontrolowane przez syndyka a dłużnik ma prawny obowiązek zgłaszania syndykowi każdego dodatkowego dochodu wykraczającego poza dochody potrzebne do normalnego, godnego życia. W przypadku, kiedy osoba upadła unika współpracy z syndykiem, ukrywa istotne fakty lub majątek oraz generalnie nie przestrzega przepisów obowiązujących podczas okresu restrykcji, syndyk ma prawo do wydłużenia okresu restrykcji nawet do 15-tu lat a w skrajnych przypadkach do złożenia wniosku w sądzie o cofnięcie wyroku o upadłości. Po roku (w normalnych warunkach), następuje automatyczne zdjęcie restrykcji. Termin „automatyczne” oznacza w tym przypadku, że bankrut nie musi wykonywać żadnych dodatkowych czynności prawnych w celu zdjęcia restrykcji. Po prostu informacja o jego bankructwie znika z rejestru bankrutów i od tej chwili wszelkie ograniczenia finansowe, zawodowe oraz jakakolwiek kontrola ze strony syndyka przestają obowiązywać. Dłużnik nie jest już dłużnikiem, nawet, jeżeli podczas postępowania upadłościowego nie spłacił ani 1 pensa ze swoich zobowiązań. Rejestr osób upadłych jest ogólnie dostępny na stronie internetowej Insolvency Service (Urząd ds. Niewypłacalności). Nietrudno zauważyć, że brytyjskie przepisy dotyczące upadłości konsumenckiej są – w porównaniu z polskimi – normalne i ludzkie. W Polsce chroniony jest wierzyciel a ustawodawca zrobił wszystko, żeby upadłość konsumencką mogło ogłosić jak najmniej osób. W UK przeciwnie, przypadki odrzucenia przez sądy wniosków o bankructwo są bardzo rzadkie a przypadki odmówienia przez sądy udzielenia bankructwa jeszcze rzadsze. Każdy rezydent Wielkiej Brytanii ma prawo do ogłoszenia upadłości konsumenckiej w tym kraju, przy czym nie musi posiadać brytyjskiego obywatelstwa. W tym przypadku kryterium stanowi umiejscowienie tzw. centrum interesów życiowych (ang. COMI – Centre Of Main Interests). Definicja COMI została sformułowana w Rozporządzeniu Rady Unii Europejskiej nr 1346/2000, które reguluje zasady przeprowadzenia tzw. upadłości transgranicznej. Centrum interesów życiowych to najogólniej mówiąc, miejsce (państwo), w którym człowiek prowadzi normalne życie, płaci podatki, pobiera zasiłki lub prowadzi działalność gospodarczą. Jeżeli prowadzi działalność gospodarczą i płaci podatki w jednym kraju a mieszka w innym, to za centrum jego interesów życiowych uważa się kraj prowadzenia działalności i płacenia podatków. Właśnie to kryterium jest najważniejsze przy określeniu kraju jurysdykcji właściwego dla rozpatrzenia wniosku o upadłość konsumencką. W angielskich sądach zostało przyjęte, że jeżeli ktoś mieszka i pracuje lub prowadzi działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii od min. 6-ciu miesięcy przed datą złożenia wniosku o bankructwo, to sądy brytyjskie są sądami właściwymi dla postępowania upadłościowego dłużnika. Dla Polaków mieszkających na Wyspach najważniejsze jest jednak inne postanowienie zawarte w Rozporządzeniu 1346/2000. Mówi ono, że postępowanie upadłościowe obejmuje nie tylko zadłużenie powstałe w kraju ogłoszenia bankructwa, ale również wszelkie inne zadłużenie powstałe w innych państwach członkowskich Unii Europejskiej. Co więcej, przepisy upadłościowe państwa, w którym ogłoszono bankructwo osobiste są obowiązujące w innych państwach członkowskich a postanowienia sądów właściwych dla przeprowadzenia upadłości muszą być bez sprzeciwu uznane przez wierzycieli zagranicznych. Oznacza to, że setki Polaków, którzy wyjechali do Wielkiej Brytanii pozostawiwszy po sobie długi w Polsce mogą bez żadnych przeszkód ogłosić upadłość konsumencką w UK i pozbyć się całego polskiego zadłużenia. W takim przypadku nie dotyczą ich restrykcyjne przepisy polskiego prawa upadłościowego i bankrutują zgodnie z liberalnymi przepisami brytyjskimi.
Podjęcie decyzji o odrzuceniu spadku w trakcie upadłości konsumenckiej wiąże się z pewnymi implikacjami. Przede wszystkim, osoba odrzucająca spadek traci wszelkie prawa do mienia i aktywów pozostawionych przez spadkodawcę. Jednakże w przypadku odrzucenia spadku, nie ponosi ona odpowiedzialności za długi i zobowiązania spadkowe.
Miło nam poinformować, że po raz kolejny nasz specjalista ds. finansów Bolko Fuchs został zacytowany przez media. Dnia 11 czerwca w gazecie Polish Express, pojawił się artykuł dotyczący ogłoszenia bankructwa na wyspach. Ekspert przedstawia w nim różnice w procedurach upadłościowych między Polską a Wielką Brytanią. Zgodnie z porozumieniem wypracowanym w Brukseli przez cały tzw. “okres przejściowy” po Brexicie, a więc do 1 stycznia 2021 Polaków będą obowiązywały te same prawa, co przed wyjściem Wielkiej Brytanii ze struktur unijnych. Zobacz koniecznie: Tylko do 2020 roku masz czas aby umorzyć długi w Polsce ogłaszając upadłość w Anglii Oznacza to, że jeszcze prawie przez trzy lata Polacy żyjący na stale na Wyspie będą mogli korzystać z przepisów o upadłości konsumenckiej w innym państwie unijnym. Na czym jednak polega “bankructwo transgraniczne”, które dla wielu osób zadłużonych może okazać się ostatnią deską ratunku? Agnieszka Moryc Dyrektor Zarządzająca, Admiral Tax. Ekspert w zakresie legalnej optymalizacji podatkowej, księgowości i rozwiązań typu offshore dla polskich przedsiębiorców. Jako znawca i praktyk biznesu dzieli się wiedzą także na łamach mediów zewnętrznych, Puls Biznesu, InnPoland, Infor, Gazeta MŚP, Polish Express. Chętnie odpowiem na pytania. Mój mail to: [email protected]
. 264 0 225 220 292 223 361 498

upadłość konsumencka polaka w anglii